美国税局严查税务 新移民借他人名义转账小心触法

据美国《世界日报》报道,美国税务律师童志敏表示,近来接到不少案子都与美国新移民海外资产等税务问题有关。童志敏提醒,千万不要假借他人名义,将自己的海外资产转入美国,这是目前许多新移民都会犯的错误。

童志敏指出,客人苗先生从事销售行业,与中国多家公司有贸易往来。他在2015年拿到绿卡,但2014和2015年并没有向美国国税局申报收入。2016年申报6万美元收入,缴纳2万美元税金。

2018年8月,苗先生收到国税局来信,要求他对2014、2015和2016年年间分别有30万、10万、35万美元的海外转账配合调查。

在找到童志敏前,苗先生曾向某会计师咨询如何应对。会计师建议他向国税局解释,称其海外转账不是海外收入,而是父母赠予,并向国税局提供有苗先生父母签名的宣誓证明。

国税局希望得到苗先生父母的配合,并安排苗先生父母与美国驻华领事馆调查人员会面,希望他的父母提供其向苗先生转账的银行账单和笔迹证明。

最终,苗先生承认海外转账的钱就是自己的收入。所幸,国税局只是在民事调查范围,并未启动刑事调查,苗先生才得以保留绿卡以及免去牢狱之灾,但补缴2014至2016年的税金及罚金总额近27万美元。

童志敏解释,纳税人以其资产转移给亲友控制的法律实体,希望达到避税作用,一般不会成功。因为当局会怀疑第三方仅仅是纳税人的另一个身份,有可能会探讨纳税人是否通过欺诈手段转移财产。

童志敏提醒,千万不要假借他人名义,将自己的海外资产转入美国,这是目前许多新移民都会犯的错误。